Vous avez une question? Vous trouverez les réponses aux questions fréquemment posées ci-dessous. Pour toute autre question, n’hésitez pas à nous téléphoner ou à nous écrire et il nous fera plaisir de vous répondre.
Pour toute question au sujet de la déclaration de revenus pour étudiants, veuillez consulter la section dédiée à la comptabilité pour étudiants.
Une déclaration de revenus des sociétés doit être produite annuellement; la TPS/TVQ perçues doivent être versées si l’entreprise est inscrite aux fichiers perception de taxes; et les retenues à la source doivent être comptabilisées et payées, si l’entreprise a des employés. Si votre entreprise est incorporée au Québec, vous aurez à produire une déclaration de revenus au Québec.
Oui. Si vous êtes le seul partenaire/propriétaire de votre entreprise, vous devez produire votre déclaration de revenus avec le même formulaire destiné aux particuliers, soit le formulaire T1. Si votre entreprise est une société, vous devez produire votre déclaration avec le formulaire T2 (Déclaration de revenus des sociétés).
Vous devez produire une déclaration de revenus si :
Même si vous n’êtes pas dans l’une des situations énumérées ci-dessus, vous devez produire une déclaration de revenus pour demander un remboursement, pour transférer ou reporter à une année future un crédit d’impôt, pour commencer ou continuer à recevoir la prestation fiscale canadienne pour enfants ou pour demander le crédit pour la TPS/TVH.
L’impôt sur le revenu est calculé pour une année civile (soit du 1er janvier au 31 décembre) et les déclarations doivent être soumises avant le 30 avril de l’année suivante pour les individus ou avant le 15 juin pour les travailleurs autonomes. Il est recommandé de préparer sa déclaration de revenus bien avant cette date. Si vous êtes en retard pour une année d’imposition, vous devriez tout de même soumettre votre déclaration, car si vous devez de l’argent au gouvernement, vous aurez à payer de l’intérêt sur ce montant.
Oui, vous pouvez soumettre votre déclaration de revenus pour des années antérieures, du moment où vous possédez les relevés et documents nécessaires.
Exemple :
Je suis mariée à une personne qui occupe un emploi à temps plein et qui a deux enfants, de quels documents aurai-je besoin pour soumettre ma déclaration?
Exemple:
Je suis un travailleur autonome : de quels documents supplémentaires aurai-je besoin pour soumettre ma déclaration, en comparaison d’autres individus?
En plus des documents et relevés nécessaires à la déclaration de revenus des individus, les travailleurs autonomes doivent soumettre toute preuve de revenus gagnés et de dépenses encourues en lien avec leurs activités professionnelles.
Exemple:
Je suis un étudiant, de quels documents ai-je besoin pour soumettre ma déclaration?
Veuillez consulter la section suivante : services de comptabilité pour étudiants
Le revenu total (de toutes les sources de revenus)
Moins : les exemptions d’impôt
= le revenu imposable
x le taux d’impôt du gouvernement fédéral
= impôt net à payer au fédéral
Moins : les crédits d’impôt
= l’impôt à payer
Le crédit pour la taxe sur les produits et services/taxe de vente harmonisée (TPS/TVH) est un paiement trimestriel non imposable qui aide les particuliers et les familles à revenu faible ou modeste à récupérer une partie ou la totalité de la part de la TPS ou de la TVH qu’ils paient.
Pour pouvoir en bénéficier, vous devez être un résident du Canada et être âgé de 19 ans ou plus.
Vous pouvez demander ce crédit au moment où vous produisez votre déclaration de revenus. Depuis le 1er juillet 2011, au Québec, le crédit de la TVQ est regroupé dans le crédit d’impôt pour solidarité (avec le remboursement d’impôts fonciers). Notez que le remboursement de ce crédit d’impôt s’effectue par dépôt direct seulement.
Oui, lorsque vous soumettez votre déclaration de revenus, vous êtes tenu de déclarer tous vos revenus, incluant ceux gagnés à l’extérieur du Canada.
Une exemption vous permet de réduire le montant de votre revenu imposable et ainsi de réduire ce que vous devrez en impôts et, peut-être même, de réduire votre taux d’imposition en changeant la tranche de revenu à laquelle vous appartenez. Les crédits d’impôt sont utilisés une fois que le montant que vous avez à payer en impôts est déterminé. Ils sont alors soustraits du montant que vous avez à payer.
Le CÉLI permet aux Canadiennes et Canadiens de gagner des revenus de placement libre d’impôt. Les résidents canadiens âgés de 18 ans et plus peuvent cotiser jusqu’à 5 000 $ par année dans un CELI. Les revenus de placement générés par un CÉLI ainsi que les retraits à ce compte sont non imposables; toutefois, les sommes cotisées ne sont pas déductibles du revenu.
Vous êtes admissible au crédit d’impôt pour frais de garde d’enfants si vous avez un enfant à votre charge. Toutefois, si l’enfant est à la charge de plusieurs personnes, il revient à la personne avec le revenu net le plus bas d’en faire la demande. De plus, les frais payés doivent avoir été engagés lorsque vous (ou votre conjoint/conjointe) occupiez un emploi, des activités de recherche, d’études, de recherche d’emploi active or alors que vous étiez dans l’impossibilité de prendre soin d’un enfant à cause de raisons médicales ou d’emprisonnement.
La PCFE est un paiement mensuel non imposable versé aux familles admissibles pour les aider à subvenir aux besoins de leurs enfants de moins de 18 ans. Le montant de cette prestation est calculé selon le revenu familial ainsi que l’âge et le nombre d’enfants du ménage.
Vous pouvez déduire vos cotisations à un RÉER à la ligne 208 de votre déclaration de revenus, en présentant un reçu officiel dont le montant ne peut dépasser votre maximum déductible.
Vous ne trouvez pas ce que vous voulez demander?
